杨陵区2018年财政决算（草案）的报告
区财政局局长 淡鹏远
（2019年8月27日）
主任、副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向本次人大常委会报告2018年财政决算情况，请予审议，并请列席会议的各位同志提出建议。
一、2018年财政决算基本情况
（一）公共财政决算基本情况
1.公共财政预算收入情况。2018年初，区人代会批准全区一般预算收入为41520万元，在经济形势下行及取消行政性收费等共同因素影响下，经区九届人大第十九次常务会议通过，一般预算收入调整为32804万元。全年共实现一般预算收入32904万元，完成调整预算32804万元的100%，增收100万元。其中：地方工商各税完成26154万元，占一般预算收入的79.5%，与上年完成数26129万元基本持平，增收25万元；非税收入6750万元，占全年一般预算收入的20.5%，较上年完成数10615万元下降36.5%，减少3865万元。
2018年，全区公共预算收入32904万元，一般转移支付51869万元,专项转移支付31703万元，上年结转收入510万元，调入预算稳定调节基金330万元,债券转贷收入24900万元，收回结转结余资金3781万元，全区可用财力148833万元。
2.公共财政预算支出情况。2018年杨陵区第九届人民代表大会第二次会议批准全区地方财政支出预算为72368万元，调整预算数为124872万元，全年共完成地方财政支出124318万元，占调整预算数的99%(其中一般预算收入和一般性转移支付收入86408万元,专项转移支付收入31703万元)，地方财政支出加上债务还本支出（贷款转债券）20000万元和专项上解支出1074万元后，2018年全区地方财政总支出为148279万元。
3.公共财政预算收支平衡情况。按现行分税制财政体制计算，2018年区级一般公共预算收入32904万元，上级补助86408万元，上年结余510万元，债券转贷收入24900万元，调入预算稳定调节基金330万元,清理结转结余3781万元，收入总计148833万元；公共财政支出124318万元，上解上级支出1074万元，债务支出20000万元，安排预算稳定调节基金2887万元，总计148279万元；收支相抵，年终结余554万元。
（二）政府性基金预算决算情况
2018年全区政府性基金收入完成2092万元，占调整预算1466万元的143%。上级基金补助收入1470万元，当年基金总收入3562万元；全区政府性基金支出完成3562万元，其中：城乡社区事务支出1692万元；商业服务业支出10万元，其他支出1860万元。收支相抵，结余0万元，与2018年预算执行情况相同。
（三）国有资本经营预算决算情况
2018年全区国有资本经营预算收入完成100万元，占年初预算600万元的17%；国有资本经营支出完成100万元，占年初预算600万元的17%，国有资本经营预算收支结余0万元，与2018年预算执行情况相同。
（四）社会保险基金预算决算情况
2018年全区社会保障基金收入完成28594万元，占预算27029万元的105%；全区社会保障基金支出23526万元，占预算23603万元的99%，社会保障基金收支结余5068万元。
（五）转移支付执行情况
2018年，示范区共下达杨陵区转移支付资金83572万元，其中一般性转移支付51869万元，专项转移支付31703万元。杨陵区严格执行预算管理，加快转移支付力度。
（六）2018年政府债务情况
举借政府债务情况说明：2018年杨陵区新增地方政府债务转贷收入24900万元（一般债务24900万元，专项债务0万元）。其中：新增债券转贷收入4900万元，置换债券转贷收入20000万元。
政府债券发行、还本付息情况：2018年杨陵区新发行地方政府一般债券24900万元，地方政府债务还本支出20414万元，其中：地方政府债券还本支出20000万元，其他方式化解的债务本金414万元。地方政府债务付息1690万元，其中一般债务付息1690万元，专项债务付息0万元。
政府债务余额、限额情况：截止2018年底，杨陵区债务余额70637万元，其中一般债务70637万元，专项债务0万元。本年地方政府债务余额限额74900万元，其中一般债务限额74900万元，专项债务限额0万元。杨陵区债务余额控制在省级下达限额之内。
本地区债券资金使用安排情况：2018年以前政府债券为政府一般债务置换债券，主要用于棚改等建设项目，2018年新增政府一般债券4900万元主要安排用于乡村振兴项目建设，新增置换债券20000万元主要用于置换棚改等建设项目存量债务。
（七）重点领域支出及预算绩效评价工作
2018年，全区教育、文化、医疗卫生、科技发展、社会保障、节能环保以及农业扶贫等重点领域共计支出8.31亿元，全面保障了重大政策、重点项目资金需求。同时，不断强化预算绩效管理，绩效管理水平进一步提升。
（八）三公经费决算执行情况
2018年，杨陵区“三公”经费支出257万元，较上年下降21%，其中：因公出国（境）经费0万元，无变化；公务用车经费126万元，下降32%；公务接待经费131万元，下降8%。
二、2018年财政运行的主要特点
2018年，区财税部门认真落实减税降费各项政策，充分激发市场活力，为经济高质量发展提供动能，压减一般性支出，大力盘活存量资金，积极争取上级转移支付，确保财政预算收支平衡，服务经济促发展，财政运行情况总体良好，较好地完成了区人大常委会批准的预算和区委、区政府安排的各项工作任务。
1.攻坚克难，努力平衡财政预算。一是积极落实减税降费各项政策。为激发市场活力，释放经济动能，我区认真落实国务院减税降费各项政策，确保各项政策落地生根。二是积极转移支付。2018年，我区积极向上级争取转移支付资金，全年共向上争取各类转移支付资金86408万元，较上年增加22254万元，增长35%，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。三是盘活财政存量资金。2018年共收回各部门财政结余结转资金3781万元。盘活资金主要用于用于保障重点项目资金需要，提高财政资金的使用效益。
2.落实惠民政策，千方百计保民生。面对减税降费经济下行压力，我区千方百计筹措资金，全力保障民生事业资金需求，全年民生支出达94325万元，占公共财政支出的89%。一是落实上级各项调资增资政策。根据上级统一安排，财政部门积极筹措资金，按时全额落实了年度工资普调及人均增资300元的任务，全年共兑现全区机关事业单位在职及退休人员调资890万元，绩效考核配套1750万元，离退休人员一次性增资1200万元。二是优先支持教育事业发展。全年教育支出33574万元，较上年增长2428万元，有力的促进了我区教育事业持续健康发展。
3.规范财政管理，完善各项政策。一是完善各项规章制度。在省财政厅的大力支持下，在我区率先开展财政内控制度，以制度规范各项财务行为，取得了良好效果，并得到财政厅的表彰。二是规范细化预决算公开。按照上级要求，不断细化规范我区预决算公开，不断完善各项公开数据，提高数据的可理解性，增强公众知情权，自觉接受人民群众监督。三是加强政府采购和财政资金支付管理。根据区政府统一安排部署，我局积极加强政府采购审签及财政资金报账流程管理，提高财政资金使用效益，招标采购前必须落实资金来源，有效杜绝了未批先建、未批先购现象的发生。
总体来说，2018年我区财政各项工作平稳有序运行，各项改革事项大幅推进，但我区财政在运行中仍存在税源结构单一、税收质量不高、各类刚性支出增长过快、偿债压力较大、资金调度缓慢、重点支出保障不够等问题，对此，我们将认真加以研究，逐步予以解决，确保我区各项财政事业持续、健康发展。
主任、各位副主任、各位委员，2019年财政工作面临大幅减税降费、预算收支平衡、财政云上线运行等各项工作，压力巨大，我们将自觉接受区人大及其常委会的监督指导，在区委、区政府的坚强领导下，攻坚克难，积极奋斗、开拓创新，为我区经济社会各项事业发展而不懈努力！
